榆树市财政局局长　王文喜

各位代表：
我受市政府委托，向本次大会报告2015年全市财政预算执行情况和2016年全市财政预算（草案），请予审议。
一、财政预算执行情况和主要工作
2015年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，面对经济下行压力，财政部门积极组织收入，保证重点支出，全力支持经济和各项事业发展。
全市公共预算全口径财政收入和地方级财政收入分别完成116,748万元、88,403万元，分别完成调整后预算的100.9%、101.2%，同比分别下降17.3%和21.5%。加上上级补助及上年结转等收入493,026万元，收入总计为581,429万元。全市工资性支出196,000万元，乡级公益支出8,994万元，社会保障支出132,238万元，科技、文化、教育和卫生等其他各类支出188,196万元，上解支出、结转下年支出56,001万元，支出总计为581,429万元，当年实现全市财政收支平衡。
围绕全年预算目标，主要做了四个方面工作：
（一）广辟财源多方组织财政收入
2015年，受国家房地产宏观调控及政策性减税等各种不利因素的影响，财政收入增长面临着空前的压力。一年来，市委、市政府积极应对，组织财政收入工作有序进行。
一是继续做好各部门之间协作。国税、地税和财政部门积极主动，充分发挥职能作用，按照市里的统一要求，千方百计组织收入。巩固打税成果，继续发挥综合治税平台信息作用，偷、逃、漏、抗和骗税费等行为得到有效遏制。国税局通过纳税稽查评估，清缴陈欠，补缴漏税，查补一次性税款1,500多万元；地税局通过集中加大专项整治和稽查力度，直接查补一次性税款15,000多万元；财政局以预留税款保证金、拨付陈欠工程款和棚改基础设施建设资金等方式，协助税务部门清缴税款7,100多万元。通过综合治税平台信息监管，直接或间接增加税收4,100多万元。    
二是非税收入征收管理得以完善。强化各项政策的执行力，全面落实非税收入各类规章制度，执行非税收入奖惩办法和返还比例，有效调动征收部门的积极性。全年仅调剂土地用地指标收入、棚改收益、股权收益三项就增加公共财政预算一次性非税收入19,800万元，在一定程度上抑制了收入大幅下滑的态势。
三是积极争取上级专项资金。抓住国家对东北老工业基地振兴和长哈功能区建设支持的政策机遇，持续关注省和长春市政策导向，全力配合各相关部门和单位申报项目，全年争取上级专项补助资金179,366万元，同比增长9.1%。
（二）科学管控合理调整支出结构
统筹调度资金，优化支出结构，做到“保工资、保民生、保重点”，支持各项事业发展。
拨付资金29,967万元，兑现补发和调整社保改革增资；拨付资金725万元，补发2013至2014年期间退休职工的职称工资；拨付资金2,550万元，补发拖欠机关单位死亡人员抚恤费和丧葬费。拨付资金193,295万元，用于养老保险、医疗卫生和社会保障等基本公共服务支出。拨付资金38,337万元，用于保障性住房、棚户区改造、暖房子改造、城市环境卫生清理、污水垃圾处理以及城市基础设施和消防设施维护建设等。拨付资金35,466万元，用于义务教育公用经费、薄弱校改造、校舍维修、教育教学装备和图书购置、文化体育场馆和农村文化大院建设等。拨付资金11,381万元，支持农村公路和村屯道路建设及养护。拨付资金38,691万元，支持农村公益事业建设、农田水利设施建设、新农村建设、农村多种经营、农村环境整治、高标准农田和现代农业等项目实施。拨付资金7,862万元，用于中粮、吉粮、冰峰啤酒、陆路雪等企业的粮食收储、加工、仓库维修、节能环保、技术改造和加工玉米补贴。发放农业支持保护补贴等惠农惠民政策性补贴资金74,517万元。发放直补资金担保贷款10,700万元，贷款农户7,300户。
（三）深化改革实现财政管理创新
一是预算管理改革继续深化。按照财政部、省厅等上级部门安排部署，在继续深化国库集中支付业务改革的基础上实行支付业务电子化。严格执行动态监控制度，提高财政支出透明度。做好预决算信息公开工作，试编2014年权责发生制政府综合财务报告。     
二是财政监督管理得到加强。贯彻实施了新《预算法》，利用广播、信息港和大屏幕等宣传方式积极开展宣传活动。制定了全市党政机关会议定点管理《实施细则》，印发了《榆树市市直机关差旅费管理办法》。建立地方政府性债务风险防控机制，加强政府性债务管理，积极做好债券置换工作，全年置换到期地方政府债券12,100万元。对全市244家行政事业单位开展了内控建设检查工作。对卫计局、行政执法局和物价局等12个预算单位进行了会计信息质量检查。对8个国有资产项目进行评估，评估总价值4,357万元。
三是预算绩效管理更加规范。逐步加强财政专项资金的监督管理，严格按照专项资金管理办法的规定，从项目申报、实施、资金使用和项目验收实行全程监管，严格执行按形象进度拨款和预留保证金制度，对专项资金项目实行全过程的绩效管理。不断提高财政资金的使用效益，对322个投资项目进行评审，送审金额107,749万元，审减额10,696万元，审减率10%。全市政府采购实际支付资金53,437万元，节支1,239万元，节支率为2.3%。
（四）建章立制推进财政反腐倡廉
扎实推进“三严三实”专题教育和专项整治活动，班子全面执行“一岗双责”，深入落实“两个主体责任”，反腐倡廉制度建设扎实推进。为了推进财政工作有序开展，防范和预防财政干部腐败风险，按照省厅的要求， 2015年全面设计实施了内控制度。经过几轮设计和模拟操作，使内控制度更加规范具体；通过集中财政干部职工研讨，使内控制度操作性更强；继续实行聘请党风廉政建设特邀监督员制度，通过召开财政特邀监督员座谈会，征得意见后对内控制度进行修改和完善；通过系统培训使内控制度全面得以落实。财政干部集体签订了廉洁自律承诺书。完善了财政局“强基础、善管理、重服务、惠民生”主题实践活动，全局干部职工的基础工作全面加强，管理方式进一步创新，有效提升了财政干部的服务质量和水平。
从总体看，2015年，在国家经济下行压力下，财政预算执行遇到前所未有的困难：一是财政收入降幅大、质量差；二是财政资金总量小、缺口多；三是地方债务额度高、还款难；四是民生支出刚性强、需求增。这些问题将在一段时期内困扰我市财政各项工作，需在今后的工作中重点加以解决。
二、2016年财政预算安排和主要工作任务
2016年，财政工作的总体思路是：认真贯彻执行党的十八届三中、四中、五中全会精神，按照市委十三届五次全会决策部署，以“依法、廉洁、高效”理财为目标，完善公共财政体系，全力组织收入、严控支出、加强管理和推动创新，促进全市经济平稳健康发展。
2016年，全市公共预算全口径财政收入、地方级财政收入分别安排122,820万元和93,000万元，均比上年增长5.2%。加上省补助收入等，收入总计为470,000万元。全市公共预算财政支出462,000万元，加上上解支出8,000万元，支出总计为470,000万元，收支相抵，可实现收支平衡。
2016年,要重点做好五方面工作：
（一）千方百计组织财政收入。制定科学合理的收入计划，充分利用综合治税网络平台，强化税负分析，做好纳税评估，及时处理疑点信息，着力从重点行业、重点税源和重点税种上下功夫，加大打击偷、逃、漏、抗、骗税行为，严格控制税款流失。加强对税源的监管，完善税收征管措施，从源头上解决税源跑、冒、滴、漏等问题。明确收入任务，落实包保责任，鼓励在完成任务的基础上多收超收。加强建筑领域、国有资源（资产）及土地收储和土地出让金等方面管理，确保资金不流失。
（二）广聚财源保证重点支出。继续强化综合预算观念，筹措财政资金，整合可用财力，有效盘活财政存量资金。充分发挥财政职能，利用政府投融资机构平台，积极拓展筹融资渠道，支持中小企业和民营经济发展。坚持“保工资、保民生、保重点”的支出原则，调整优化支出结构，落实好各项强农惠农政策，全力保障和改善民生。支持城市基础设施建设，适度实施第二期棚户区改造项目，提高物业管理和维修能力，加大水源建设和地下排水管网建设，提升城市承载能力。
（三）依法依规做好资金监管。认真贯彻执行新《预算法》，科学编制部门预算，严格执行财政预算，建立健全预算绩效管理体系，严禁超预算或无预算安排支出。严格控制“三公”经费支出，继续实行政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开。加强对资金和项目预算绩效管理工作，对在建项目实行绩效跟踪监管和评价。加大对专项资金的监督管理力度，全力保证财政资金安全。做好国有资产出租拍卖、工程项目评审和政府采购等工作，提高财政资金运行效率。
（四）深化改革优化财政管理。继续深化部门预算改革，编制三年财政规划，继续试编权责发生制政府综合财务报告。实行综合财政预算，提高预算编制的准确性和科学性。进一步推进支付电子化业务进程，确保国库集中支付电子化改革顺利实施。强化政府性债务管理，建立债务预警机制，做好债务认证置换工作。
（五）狠抓廉政推进内控建设。巩固教育实践活动成果，深入开展“三严三实”，坚持“一岗双责”，坚定不移抓好党风廉政建设。加强预算执行分析和动态监控，提高财政资金支付透明度。深入推行绩效管理，坚决把好财政性资金项目申报、评审、招标、变更和支付等各个关口。全面实施内控制度，将内控贯穿财政工作的方方面面，通过严格的管控，牢牢扎紧“制度的笼子”，使权力完全在“阳光下运行”，确保财政资金安全、项目安全和人员安全。坚决杜绝“公权私用、暗箱操作”等不法行为，有效遏制腐败现象的发生。
各位代表，党的十八届五中全会对在新常态下做好财政工作提出了更高的要求，全面完成2016年财政工作将面临着更为严峻的挑战。我们有决心在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，开拓创新，攻坚克难，为榆树经济社会健康发展做出新的更大的贡献。