附件1：

　　2019年度

　　榆树市教育局部门预算

　　2019年5月29日

　　目   录

　　第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　二、机构设置及部门决算单位构成

　　第二部分  2019年度部门预算情况说明

　　第三部分  名词解释

　　第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　根据《中共长春市委办公厅、长春市人民政府办公厅关于印发〈榆树市人民政府机构改革方案〉的通知》（长办发[2009]34号），设立市教育局，为市政府工作部门。

　　（一）全面贯彻落实国家、省及长春市关于教育工作的方针、政策、法规；研究、制定、实施教育发展规划。

　　（二）负责全市幼儿教育、小学教育、中学教育、中等职业教育、成人教育、特殊教育及民族教育工作，负责教育督导评估工作。

　　（三）负责全市各级各类学校教育教学、德育、体育卫生、美育等工作。

　　（四）加强学校领导班子建设，按照干部管理权限和程序，考核任免全市教育系统有关单位的领导干部。

　　（五）负责局机关及所属单位人事、机构编制管理、党务、精神文明、行风建设、工会、共青团、妇联、计生、纪检监察、安全保卫，社会治安综合治理等工作；监督和管理所属单位的国有资产。

　　（六）承办市委、市政府及上级业务主管部门交办的其他工作。

• 机构设置及部门决算单位构成

　　根据上述职责，榆树市教育局内设八个机构，分别文秘综合科（行政审批办公室）、党委办公室、干部人事科、高中职业教育科、义务教育科、计划财务科、内部审计科、纪检监察科。

　　纳入榆树市教育局2019年度部门决算编制范围的单位包括：

　　1.榆树市教育局本级

　　2.榆树市实验高中等101所中小学校、榆树一园等7所幼儿园、职业高中1所、特教学校1所、榆树市教师进修学校等11家集中核算单位计121个二级预算单位。

　　2019年实有人员18,968人，其中：在职人员11,151人，离退休人员7,817人。

　　第二部分  2019年度部门预算情况说明

　　一、关于榆树市教育局2019年度收入支出预算总体情况说明

　　按照部门决算与部门预算相衔接的原则，预算编制内容包括预算单位的全部收支情况。收入包括：财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、结余分配、年末结转和结余。2019年收入总计  142,515.5万元，支出总计142,515.5万元，与2018年相比，收、支总计各增加1472.5万元，增长1.04 %。主要原因：比上年增加社会保障收支和住房保障收支

　　二、关于榆树市教育局2019年度收入预算情况说明

　　本年收入合计142515.5万元，其中：财政拨款收入142515.5万元，占100%；上级补助收入 万元，占 %；事业收入  万元，占  %；经营收入  万元，占 %；附属单位上缴收入  万元，占 %；其他收入  万元，占  %（可做饼图进行分析对比）。

　　三、关于榆树市教育局2019年度支出预算情况说明

　　本年支出合计142,515.5万元，其中：基本支出130,704.9万元，占91.71%；项目支出11,810.6万元，占8.29%；上缴上级支出  万元，占 %；经营支出 万元，占 %；对附属单位补助支出 万元，占 %。基本支出中，人员经费  万元，占 %；公用经费 万元，占 %。（可做饼图进行分析对比）。

　　四、关于榆树市教育局2019年度财政拨款收入支出预算总体情况说明

　　榆树市教育局2019年财政拨款收入总计各142,515.5万元，比2018年各增加1472.5万元，增长1.04%。主要原因：增加了社会保障和住房保障。

　　五、关于榆树市教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

　　（一）财政拨款支出预算总体情况 

　　榆树市教育局2019年财政拨款支出142515.5万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款支出增加1472.5万元，增长1.04%。主要原因：增加了社会保障和住房保障

　　（二）财政拨款支出预算结构情况 

　　榆树市教育局2019年财政拨款支出142515.5元，主要用于以下方面（按功能分类科目的类级科目逐一说明）：一般公共服务支出90675.6元，占63.62%；社会保障就业支出40,529万元，占28.44%；医疗卫生与计划生育支出5273.7万元，占3.70%；XX（类）支出  万元，占 %；住房保障支出60,372万元，占4.24%（可做柱图进行分析对比）。

　　 （三）财政拨款支出预算具体情况 

　　榆树市教育局2019年财政拨款支出年初预算为142,515.5万元，支出预算为142,515.5万元，完成年初预算的100%。主要原因：……。

　　1.一般公务服务年初预算为90675.6万元，支出预算为 90675.6万元，完成年初预算的100%。社会保障就业年初预算为40529万元，支出预算为40529万元，完成年初预算的100%。医疗卫生与计划生育支出年初预算为5273.7万元，支出预算为5273.7万元，完成年初预算的100%。住房保障支出年初预算为6037.2万元，支出预算为6037.2万元，完成年初预算的100%。

　　2.XX（功能分类科目的类、款、项级科目）年初未申请财政拨款预算，支出预算为  万元。（此项没发生）

　　六、关于榆树市教育局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

　　榆树市教育局2019年财政拨款基本支出130,704.9万元，其中：

　　人员经费120,361.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学费、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出（上述科目须根据本部门情况删减）。

　　公用经费10,343万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出（上述科目须根据本部门情况增减）。

　　七、关于榆树市教育局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出预算总体情况说明

　　榆树市教育局2018年“三公”经费财政拨款支出预算为24万元，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置及运行费支出预算为0万元；公务接待费支出预算为0万元。2019年“三公”经费支出预算数大（小）于2019年预算数的主要原因……。

　　2019年“三公”经费财政拨款支出预算数比2019年增加（减少）万元，增长（降低）  %。其中：因公出国（境）费支出增加（减少）万元，增长（降低）  %；公务用车购置及运行费支出增加（减少） 万元，增长（降低）  %；公务接待费支出增加（减少）万元，增长（降低）  %。主要原因……。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出预算具体情况说明

　　2019年“三公”经费财政拨款支出预算中，因公出国（境）费支出预算为0万元，占  %；公务用车购置及运行费支出预算为0万元，占100%；公务接待费支出预算为0万元，占  %。具体情况如下：

　　（可做饼图分析对比）

　　1.因公出国（境）费支出为0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括（分别列出出国事项及开支金额）：……。

　　2.公务用车购置及运行费支出04万元。其中公务用车购置0万元，主要用于……；公务用车运行支出为0万元，主要用于加油和维修维护。2019年，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　3.公务接待费支出0万元，主要用于……。全年国内公务接待  批次，  人次，比上年增加（减少） 批次，增加（减少）  人次，。

　　2019年“三公”经费支出预算数大（小）于18年预算数的主要原因：……。

　　八、关于榆树市教育局2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

　　榆树市教育局2019年政府性基金年初结转和结余0万元；本年收入325万元；本年支出325万元，其中：基本支出0万元，占 %，项目支出325万元，占 %，基本支出中，人员经费0万元，占 %，公用经费0万元，占 %；年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

　　1.XX（按功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）年初预算为325万元，支出预算为325万元，完成年初预算的100%。

　　2.XX（功能分类科目的类、款、项级科目）年初预算为  325万元，支出预算为325万元，完成年初预算的100%。

　　3.XX（功能分类科目的类、款、项级科目）年初未申请财政拨款预算，支出预算为  万元。

　　4.……

　　九、关于2019年度预算绩效管理情况的说明

　　2019年榆树市教育局不涉及此项

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　榆树市教育局本级、等1家行政单位以及    等0家参公管理事业单位的机关运行经费预算财政拨款支出145万元，比2018年增加72万元，增长98%。主要原因是增加人员工资和基本设施改造等。

　　（二）政府采购支出情况（此项不涉及）

　　2019年XXXX（部门标准名称）政府采购支出预算总额 万元，其中：政府采购货物支出  万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出  万元。授予中小企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的 %。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2019年5月28日，榆树市教育局共有车辆0辆，其中，副省级以上领导用车XX辆、一般公务用车XX辆、一般执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、其他用车3辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备XX台（套），单位价值100万元以上专用设备XX台（套）。

　　第四部分  名词解释

　　（以下名词解释，没有的项目删除并重新编辑序号）

　　一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　二、上级补助收入：指从****（主管部门）和****（上级单位）取得的非财政补助收入。

　　三、事业收入：指纳入XXXX（部门标准名称）部门预算的事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；包括****（学校等单位）收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

　　四、经营收入：指纳入XXXX（部门标准名称）部门预算的事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。如***单位上缴的****收入。

　　六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。（只保留部门已发生的收入明细，未发生的收入明细删掉）

　　七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出等各项支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政工作任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　九、上缴上级支出：指按照有关规定上缴上级单位的支出。主要是*****（单位名称）上缴给****（单位名称）的****（资金名称）资金。

　　十、经营支出：指纳入XXXX（部门标准名称）部门预算的事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十一、对附属单位补助支出：指纳入XXXX（部门标准名称）部门预算的事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十二、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的财政拨款收入、财政拨款结转和结余资金、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后分配用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　十三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　十四、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度规定，从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　十五、年末结转和结余：指事业单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　十六、“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出（含车辆购置税）及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十八、******（对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2017年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）：

　　十九、……（同上）