2019年度　　

榆树市财政局部门预算

2019年5月28日

目   录

　　第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　二、机构设置及部门决算单位构成

　　第二部分  2019年度部门预算情况说明

　　第三部分  名词解释

第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　（一）根据全市经济和社会发展战略，拟定和组织实施全市财政发展中长期计划；编制年度预算草案，向市人民代表大会报告财政预算及执行情况；执行监督财政预算的执行；编审年度决算，对社会财务进行综合平衡。

　　（二）参与全市宏观经济的决算和管理，参与各项经济体制改革，综合运用财政措施，对全市国民收入分配进行有效调控。

　　（三）根据全市预算安排，会同税务部门拟定税收收入计划，管理和监督全市各项财政收入。

　　（四）根据预算安排，办理和监督全市行政及事业性支出，执行上级财政部门统一规定的开支标准。

　　（五）负责农业综合开发管理工作，负责管理世界银行对本市的贷款，负责签订贷款协定、项目管理和组织还款工作。负责管理在全市发行的国家债券和经上级批准本市发行的债券；负责管理和监督市政府的国内外债务。

　　（六）监督全市各乡（镇、街）、市直各部门的财政收支和财务活动；检查财政税收政策、法令和会计制度的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

　　（七）管理和指导全市会计工作，保障会计人员依法行政职权，查处会计人员违反财经纪律的案件；贯彻和组织执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和各行业的会计制度。

　　（八）负责全市国有资产管理，贯彻国有资产管理的政策法规，避免国有资产流失，确保国有资产保值增值，按规定管理资产评估工作。

　　（九）负责政府非税收入管理，拟定政府非税收入管理有关制度和政策；按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟定彩票管理制度和有关办法，按规定管理彩票资金。负责拟定政府采购制度并监督管理。

　　（十）负责制定全市财政干部政治思想和业务能力方面的培训计划并组织实施，负责财政信息宣传和上报工作。

　　（十一）负责局机关及所属单位人事、机构编制管理、党务、精神文明、行风建设、工会、共青团、妇联、计生、纪检监察、安全保卫、社会治安综合治理等工作；监督和管理所属单位的国有资产。

　　（十二）承办市委、市政府及上级业务主管部门交办的其他工作。

　　二、机构设置及部门决算单位构成

　　根据上述职责，榆树市财政局内设16个机构，分别为人秘科、预算科、行政政法科、综合科、经济建设科、农业科、社会保障科、粮贸产业科、会计科、财政监督检查科、债务金融科、国有资产科、乡财科、采购办、教科文、党办。

　　纳入榆树市财政局2019年度部门预算编制范围的单位包括：

　　1.榆树市财政局（本级）

　　2.榆树市罚没物资管理中心（二级预算单位）

　　2019年实有人员131人，其中：在职人员95人，离退休人员36人。

　　第二部分  2019年度部门预算情况说明

　　一、关于榆树市财政局2019年度收入支出预算总体情况说明

　　按照部门决算与部门预算相衔接的原则，预算编制内容包括预算单位的全部收支情况。收入包括：财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、结余分配、年末结转和结余。2019年收入总计1088.51万元，支出总计1088.51万元，与2018年相比，收、支总计各减少184.41万元，减少14.5%。主要原因：节约开支。

　　二、关于榆树市财政局2018年度收入预算情况说明

　　本年收入合计1088.51万元，其中：财政拨款收入1088.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、关于榆树市财政局2019年度支出预算情况说明

　　本年支出合计1088.51万元，其中：基本支出843.39万元，占77.48%；项目支出245.12万元，占22.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。基本支出中，人员经费714.08万元，占65.6%；公用经费129.31万元，占11.88%。          

　　四、关于榆树市财政局2019年度财政拨款收入支出预算总体情况说明

　　榆树市财政局2019年财政拨款收入总计各1088.51万元，比2018年各减少184.41万元，减少14.5 %。主要原因：节约开支。

　　五、关于榆树市财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

　　（一）财政拨款支出预算总体情况

　　榆树市财政局2019年财政拨款支出1088.51万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出减少184.41万元，减少14.5%。主要原因：节约开支。

　　（二）财政拨款支出预算结构情况

　　榆树市财政局2019年财政拨款支出1088.51万元，主要用于以下方面（按功能分类科目的类级科目逐一说明）：一般公共服务支出830.11万元，占76.26%；社会保障和就业支出178.89万元，占16.43%；医疗卫生与计划生育支出35.22万元，占3.24%；住房保障支出44.29万元，占4.07%。

　　 （三）财政拨款支出预算具体情况

　　榆树市财政局2019年财政拨款支出年初预算为1088.51万元，支出预算为1088.51万元，完成年初预算的  100%。

　　1.一般公共服务类支出年初预算为830.11万元，支出预算为830.11万元，完成年初预算的100%。

　　2.社会保障和就业类支出年初预算为178.89万元，支出预算为178.89万元，完成年初预算的100%。

　　3.医疗卫生与计划生育支出年初申请财政拨款预算35.22万元，支出预算为35.22万元。完成年初预算的100%。

　　4.住房保障支出年初预算为44.29万元,支出预算为44.29万元,完成年初预算的100%.

　　六、关于榆树市财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

　　榆树市财政局2019年财政拨款基本支出1088.51万元，其中：

　　人员经费714.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学费、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出（上述科目须根据本部门情况删减）。

　　公用经费129.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出（上述科目须根据本部门情况增减）。

　　七、关于榆树市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出预算总体情况说明

　　榆树市财政局2019年“三公”经费财政拨款支出预算为2.56万元，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置及运行费支出预算为0万元；公务接待费支出预算为2.56万元。2019年“三公”经费支出预算数小于2018年预算数的主要原因公车改革车辆取消。

　　2019年“三公”经费财政拨款支出预算数比2018年减少3.29万元，降低56.24%。其中：因公出国（境）费支出0万元，增长（降低）0%；公务用车购置及运行费支出减少3万元，降低100%；公务接待费支出减少0.29万元，降低10.18%。主要原因节约公务接待支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出预算具体情况说明

　　2019年“三公”经费财政拨款支出预算中，因公出国（境）费支出预算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出预算为0万元，占0%；公务接待费支出预算为2.56万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出为0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中公务用车购置0万元；公务用车运行支出为0万元，主要罚没中心的公车取消。2019年，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出2.56万元，主要用于省市检查人员公务接待。全年国内公务接待28批次，50人次，比上年减少5批次，减少5人次，。

　　2019年“三公”经费支出预算数小于于2018年预算数的主要原因：节约支出。

　　八、关于榆树市财政局2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

　　榆树市财政局2019年政府性基金年初结转和结余0万元；本年收入0万元；本年支出0万元，其中：基本支出0万元，占0%，项目支出0万元，占0%，基本支出中，人员经费0万元，占0%，公用经费0万元，占0%；年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

　　九、关于2019年度预算绩效管理情况的说明

根据预算绩效管理工作要求，2019年度我单位组织对一般公共预算项目进行了绩效自评，共涉及资金0万元，占部门预算财政拨款项目总额的0%。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2019年榆树市财政局本级1家行政单位以及1家事业单位的机关运行经费预算财政拨款支出1088.51万元，比2018年减少184.41万元，主要原因：节约开支。

　　（二）政府采购支出情况

　　2019年榆树市财政局政府采购支出预算总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2019年5月28日，榆树市财政局共有车辆0辆。

　　第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　二、上级补助收入：指从榆树市财政局和上级单位取得的非财政补助收入。

　　三、事业收入：指纳入榆树市财政局部门预算的事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　四、经营收入：指纳入榆树市财政局部门预算的事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。

　　七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出等各项支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政工作任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　九、上缴上级支出：指按照有关规定上缴上级单位的支出。

　　十、经营支出：指纳入榆树市财政局部门预算的事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十一、对附属单位补助支出：指纳入榆树市财政局部门预算的事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十二、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的财政拨款收入、财政拨款结转和结余资金、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后分配用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　十三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　十四、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度规定，从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　十五、年末结转和结余：指事业单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　十六、“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出（含车辆购置税）及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十八、榆树市财政局对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2018年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）.

　　编审：谭英新