2019年度
榆树市教育局部门决算
2020年9月29日
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、部门预算项目支出绩效自评表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、预算绩效管理情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
根据《中共长春市委办公厅、长春市人民政府办公厅关于印发〈榆树市人民政府机构改革方案〉的通知》（长办发[2009]34号），设立市教育局，为市政府工作部门。
（一）全面贯彻落实国家、省及长春市关于教育工作的方针、政策、法规；研究、制定、实施教育发展规划。
（二）负责全市幼儿教育、小学教育、中学教育、中等职业教育、成人教育、特殊教育及民族教育工作，负责教育督导评估工作。
（三）负责全市各级各类学校教育教学、德育、体育卫生、美育等工作。
（四）加强学校领导班子建设，按照干部管理权限和程序，考核任免全市教育系统有关单位的领导干部。
（五）负责局机关及所属单位人事、机构编制管理、党务、精神文明、行风建设、工会、共青团、妇联、计生、纪检监察、安全保卫，社会治安综合治理等工作；监督和管理所属单位的国有资产。
（六）承办市委、市政府及上级业务主管部门交办的其他工作。
二、机构设置及部门决算单位构成
根据上述职责，榆树市教育局内设八个机构，分别文秘综合科（行政审批办公室）、党委办公室、干部人事科、高中职业教育科、义务教育科、计划财务科、内部审计科、纪检监察科。
纳入榆树市教育局2019年度部门决算编制范围的单位包括：
1.榆树市教育局本级
2.榆树市实验高中等101所中小学校、榆树一园等7所幼儿园、职业高中1所、特教学校1所、榆树市教师进修学校等13家集中核算单位计123个二级预算单位。
2020年实有人员18612人，其中：在职人员10462人，离退休人员8150人。
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决
九、部门预算项目支出绩效自评表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计各189561.58万元。与2018年相比，收、支总计各增加15366.43万元，增长8.82 %。主要原因：主要原因是2019年补发教师职工职称工资（具体增减原因由部门根据实际情况填列，可做柱图进行分析对比）。
二、收入决算情况说明
本年收入合计183478.89万元，其中：财政拨款收入183458.74万元，占99.99%；上级补助收入 万元，占 %；事业收入 万元，占 %；经营收入 万元，占 %；附属单位上缴收入 万元，占 %；其他收入20.15万元，占0.01%（可做饼图进行分析对比）。
三、支出决算情况说明
本年支出合计186081.67万元，其中：基本支出180536.79万元，占97.02%；项目支出5544.88万元，占2.98%；上缴上级支出 万元，占 %；经营支出 万元，占 %；对附属单位补助支出 万元，占 %。基本支出中，人员经费 166771.62万元，占92.38%；公用经费13765.17万元，占7.62%。（可做饼图进行分析对比）。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计各189541.42万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加15713.66万元，增长9.04%。主要原因是2019年补发教师职工职称工资（具体增减原因由部门根据实际情况填列，可做柱图进行分析对比）。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出 万元，占本年支出合计的 %。与2018年相比，财政拨款支出增加（减少） 万元，增长（降低） %。主要原因：……（具体增减原因由部门根据实际情况填列，可做柱图进行分析对比）。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出185736.37万元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目的类级科目逐一说明）一般公共服务（类）支出 万元，占 %；教育支出185736.57万元，占100%；XX（类）支出 万元，占 %；XX（类）支出 万元，占 %；XX（类）支出 万元，占 %（可做柱图或饼图进行分析对比）。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为185736.37万元，支出决算为185736.37万元，完成年初预算的100%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。（即按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。决算数大（小）于预算数的主要原因是……。
2.教育支出（即按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）年初预算为185736.37万元，支出决算为185736.37万元，完成年初预算的100%。决算数大（小）于预算数的主要原因是……。
3.XX（即按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）年初未申请财政拨款预算，支出决算为 万元，决算数大（小）于预算数的主要原因是……。
4.……
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出180235.09万元，其中：人员经费166771.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出（上述科目须根据本部门情况删减）。
公用经费13463.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出（上述科目须根据本部门情况增减）。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为 万元，支出决算为 万元，完成预算的 %。决算数大（小）于预算数的主要原因……。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 万元，占 %；公务用车购置及运行费支出决算为 万元，占 %；公务接待费支出决算为 万元，占 %。具体情况如下：
（可做饼图分析对比）
1.因公出国（境）费预算为 万元,支出决算为 万元，完成预算的 %。主要原因：……。全年安排因公出国（境）团组 个，累计 人次。开支内容包括（分别列出出国事项及开支金额）：……。
2.公务用车购置及运行费预算 万元，支出决算为 万元，完成预算的 %，主要原因是……。其中：
公务用车购置支出 万元。主要是……；
公务用车运行支出 万元，主要是……。截至2019年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为 辆。
3.公务接待费预算为 万元，支出决算为 万元，完成预算的 %，主要是……。其中：
外宾接待支出 万元。主要用于……。全年共接待国（境）外来访团组数 个、来访外宾 人次（不包括陪同人员）。来访外宾主要包括……。
其他国内公务接待支出 万元。主要用于……。全年共接待国内来访团组 个、来宾 人次（不包括陪同人员） 。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 万元；本年收入325万元；本年支出325万元，年末结转和结余 万元。支出具体情况如下：
1.其他支出（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为325万元，主要用于各小学少年宫建设。完成年初预算的100%。
2.xx（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为 万元，主要用于……。完成年初预算的 %。
3.XX（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为 万元，主要用于……。完成年初预算的 %。
4.……
九、关于2019年度预算绩效管理情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理工作要求，2019年度我部门（单位）组织对XX项目、XX项目等XX个项目进行了绩效自评，共涉及资金XX万元，占部门预算财政拨款项目总额的XX%。组织对XX项目、XX项目等XX个项目进行了重点评价，涉及资金XX万元。其中XX项目等委托第三方机构开展绩效评价。（横线内容如没有则删除）
（二）绩效评价结果
1.我部门（单位）绩效自评结果如下：
（1）XX项目绩效自评综述。根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分XX分。项目全年预算数XX万元，执行数XX万元，执行率为XX%。该项目绩效目标完成情况如下：此处填写《项目支出绩效自评表》中“实际完成情况”。偏差原因分析及改进措施：此处填写《项目支出绩效自评表》中“偏差原因分析及改进措施”。（横线内容如没有则删除）
（2）XX项目绩效自评综述。参照前文
2.我部门重点评价的XX项目绩效评价结果如下……（简要说明项目的主要绩效、存在的问题及整改措施）。（横线内容如没有则删除）
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年度，机关运行经费支出 万元，比年初预算数增加（减少） 万元，增长（降低） %，主要是……。
（二）政府采购支出情况
2019年度，政府采购支出总额 万元，其中：政府采购货物支出 万元、政府采购工程支出 万元、政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %。
（三）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，XXXX（部门标准名称）共有车辆 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车XX辆、主要领导干部用车XX辆、机要通信用车XX辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、离退休干部用车XX辆、其他用车XX辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备XX台（套）；单位价值100万元以上专用设备XX台（套）。
第四部分 名词解释
（以下名词解释，没有的项目删除并重新编辑序号）
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。如***单位的****收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如***单位的****收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如***单位的****收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。如***单位上缴的****收入。
六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。（只保留部门已发生的收入明细，未发生的收入明细删掉）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、上缴上级支出：指事业单位按照有关规定上缴上级单位的支出。主要是*****（单位名称）上缴给****（单位名称）的****（资金名称）资金。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十八、******（对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2019年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）：
十九、……（同上）
注意事项：1、各部门在公开时一定要做好文档编辑，将无关内容删除。
2、年份使用“年度”表述，如2018年度、2019年度（固定表述除外，如“2019年12月31日”不需使用年度）。
3、名词解释要以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
4、固定格式的公开表（公开01、04、06表）中零值指标可不列示；其中公开04表应保留政府性基金预算财政拨款收支零值指标，可精简功能分类科目的零值指标。
5、关于小数位。金额数值应当保留两位小数，如末位为0不需保留小数位（例如：1000万元，100.3万元）；百分比应当保留1位小数，如末位为0需保留（例如：18.0%）。
6、各部门（单位）参照该模版的同时，要参照上级（中央级）主管部门的信息公开情况，完善公开内容，确保公开的完整、规范。
